一、温州市职业中等专业学校概况

（一）主要职能

1.培养高中学历技术应用人才、提高社会职业素质、职业高中学历教育。

（二）部门（单位）机构设置情况

从预算单位构成看，温州市职业中等专业学校预算包括：本单位预算，无二级单位预算。学校设有校长办公室、教师发展处、教学管理处、学生发展处、后勤服务处、安全保卫处、社会服务处、质量监控处、工会、团委等10个科室。

二、温州市职业中等专业学校预算安排情况说明

（一）关于温州市职业中等专业学校2021年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，温州市职业中等专业学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、卫生健康支出、住房保障支出。温州市职业中等专业学校2021年收支总预算15986.97万元。

（二）关于温州市职业中等专业学校2021年收入预算情况说明

温州市职业中等专业学校2021年收入预算15986.97万元，其中：一般公共预算拨款收入14975.61万元，占93.4%；财政专户管理资金1011.36万元，占6.6%。

（三）关于温州市职业中等专业学校2021年支出预算情况说明

温州市职业中等专业学校2021年支出预算15986.97万元。

1.按支出功能分类，包括教育支出14287.79万元、卫生健康支出630.29万元、住房保障支出1068.89万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出11247.65万元，占70.4%；日常公用支出2776.52万元，占17.4%；项目支出1962.8万元，占12.2%。

（四）关于温州市职业中等专业学校2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

温州市职业中等专业学校2021年财政拨款收支总预算14975.61万元。收入包括：一般公共预算14975.61万元；支出包括：教育支出13276.43万元、卫生健康支出630.29万元、住房保障支出1068.89万元。

（五）关于温州市职业中等专业学校2021年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

温州市职业中等专业学校2021年一般公共预算当年拨款14975.61万元，比上年执行数增加2275.92万元，主要是一般公共预算安排人员经费比上年执行数增加了2023万元，公用经费比上年执行数增加了518.45万元，项目经费比上年执行数减少了265.53万元。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

教育（类）支出13276.43万元，占88.7%；卫生健康（类）支出630.29万元，占4.2%；住房保障（类）支出1068.89万元，占7.1%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）11926.6万元，主要用于人员经费、机关事业单位养老保险、职业年金、公用经费、学生课内外活动、学校教育教学事业发展的必要项目安排等。

（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）1349.83万元，主要用于学校校园修缮工程、设备采购等改善办学条件的支出。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）241.22万元，主要用于缴纳财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴纳经费，按国家规定享受退休人员待遇的医疗经费。

（4）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）389.07万元，主要用于缴纳财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（5）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）832.29万元，主要用于缴纳行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（6）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）236.6万元，主要用于缴纳按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

（六）关于温州市职业中等专业学校2021年一般公共预算基本支出情况说明

温州市职业中等专业学校2021年一般公共预算基本支出13617.26万元，其中：

人员经费11247.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他商品和服务支出、退职（役）费、抚恤金。

公用经费2369.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他对个人和家庭的补助。

（七）关于温州市职业中等专业学校2021年政府性基金预算支出情况说明

    温州市职业中等专业学校2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。比2020年执行数减少了921.46万元，主要是2020年财政用政府性基金安排了人员经费追加。

（八）关于温州市职业中等专业学校局2021年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

温州市职业中等专业学校2021年“三公”经费预算（不含因公出国（境）经费）金额为10.6万元，与2020预算数增加了0.37万，增长3.6%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据《温州市财政局关于明确因公出国（境）经费审批意见的通知》（温财外[2018]41号）文件精神，2021年因公出国（境）经费实行归口管理，由市财政统筹安排，不再单独安排预算进行公开;温州市职业中等专业学校2021年因公出国（境）经费预算经核定为0万元。   

2.公务接待费：2021年安排公务接待费预算3.1万元，与上年预算数持平。主要用于接待各级各类单位来我校参观考察、合作交流等公务接待支出。

3.公务用车购置及运行维护费：2021年安排公务用车购置及运行维护费预算7.5万元，比上年增加4.9%。其中，公务用车运行维护费支出7.5万元，主要用于我校等按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。增加的主要原因是2020年一般性压减三公经费公务用车运行维护费。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

温州市职业中等专业学校为事业单位，无机关运行经费”。

2.政府采购情况

2021年温州市职业中等专业学校局各单位政府采购预算总额1574.63万元，其中：政府采购货物预算877.96万元、政府采购服务预算696.67万元。

3.国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，温州市职业中等专业学校共有车辆3辆，其中，市级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆、其他用车3辆。单位价值50万元以上通用设备2台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2021年部门预算安排购置车辆0辆，其中，市级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2021年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4.绩效目标设置情况

2021年温州市职业中等专业学校项目支出均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1358.35万元。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.财政专户管理资金：教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

7.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

8.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

10.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校的支出。。

11.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队(含武警)向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

温州市职业中等专业学校预算公开表.xls

信息来源：温州市职业中等专业学校